9 Financiële informatie programmaplan

Onderstaande tabel geeft het totaal aan lasten en baten van het programma. Daarnaast worden de toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves betrekking hebbend op dit programma weergegeven.

Om toelichtingen op de financiën leesbaar te houden passen we categorieën toe. Voor een nadere uitleg van de categorieën verwijzen we naar hetgeen is vermeld in de inleiding onder "Wat kost het".
De cijfers in onderstaande tabel en toelichtingen moet u als volgt lezen.
Genoemde bedragen met een -: dit is een verslechtering op het saldo;
Genoemde bedragen met een +: dit is een verbetering op het saldo.

Toelichting op financiële afwijkingen > € 50.000

Op basis van de opgelegde kohieren voor de onroerende zaakbelastingen kunnen de geraamde opbrengsten voor 2026 worden bijgesteld.
Voor wat betreft de meeropbrengst van ozb-eigenaren woningen blijkt dat bij de berekening van de tarieven uit is gegaan van een te lage totale WOZ-waarde voor 2025 en vervolgens is gebleken dat het gerealiseerde stijgingspercentage hoger is dan het geraamde stijgingspercentage. Extra opbrengst 2026 € 1,1 miljoen.

Ook voor de niet-woningen geldt dat het werkelijke stijgingspercentage hoger is dan het geraamde stijgingspercentage. Extra opbrengst € 150.000.

Het voorstel is het gevolg van de verkiezingen voor de gemeenteraad op 18 maart 2026 en de installatie van het nieuwe college op 28 mei 2026. De wijziging in het college heeft er toe geleid dat twee wethouders zijn afgetreden. Eén wethouder heeft een aanvraag voor een uitkering ingediend.
De voorziening APPA (wachtgeld voormalig college) dient op hoogte te zijn om de toekomstige uitgaven af te kunnen dekken. Dit betekent dat het volledige bedrag van € 350.000 in 2026 in de voorziening dient te worden gestort.
Het bedrag vormt een nadeel voor de begroting 2026.

Onvoorzien

In de begroting 2026 is een structurele stelpost voor onvoorzien opgenomen van € 100.000. Deze stelpost kan worden aangewend voor dekking van incidentele tegenvallers in de exploitatie op het gebied van bestaand beleid en als dekking voor lasten van activiteiten die van tevoren niet voorzien zijn, maar die gedurende het begrotingsjaar wel belangrijk zijn.
Na de eerste bestuursrapportage 2026 resteerde nog een bedrag van € 100.000 voor onvoorziene uitgaven.
In deze bestuursrapportage wordt er geen beroep gedaan op deze stelpost.

In onderstaande tabel staan de eenmalige budgetten van dit programma met daaronder een toelichting als het restant > € 100.000 is.

In 2026 vindt er nog een optimaliseringsslag binnen de applicatie Axxerion plaats.